Уважаемые посетители, ниже представлен пример бизнес-плана фитнес-клуба с экономическими расчетами, который можно смело брать и адаптировать для собственных нужд. Документ составлен экономистами с большим опытом работы в написании проектов, а расчеты подготовлены в формате Excel. Благодаря этом вы сможете подтсавив собственные цифры в расчет получить экономические показатели по своему проекту.
Резюме
О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.
Цель: организация фитнес-клуба в новом загородном поселке с численностью населения свыше 15 тысяч человек.
Задачи: организация фитнес-клуба, предоставляющего возможность заниматься спортом в тренажерном зале, зале групповых занятий, кардио-зоне, зоне групповых весов и кросс-тренинга для населения поселка с доходом выше среднего уровня.
Организатор проекта
Запуск фитнес-клуба будет осуществлен на кредитные ресурсы и личные средства учредителя бизнеса – совладельца сети ресторанов (5 заведений разного формата), придерживающегося спортивного образа жизни и проживающего в данном коттеджном поселке.
Инвестиционные вложения
Объем необходимых для открытия фитнес-клуба средств запланирован в сумме 6200 тысяч руб. Основными статьями расходов станут: ремонт помещения с установкой душевых кабин и системы кондиционирования, а также приобретение спортивного оборудования и инвентаря. Кроме этого, нужно будет компенсировать убытки первого полугодия работы в сумме 3 820 тысяч руб. Расходы на приобретение оборотных средств (расходные материалы, продукты для фитнес-бара и пр.) незначительны.
Ключевые статьи затрат:
- Открытие ООО, счета в банке – 30 000 руб.
- Обеспечительный платеж за аренду помещения – 360 000 руб. (50% от стоимости аренды).
- Косметический ремонт с организацией душевых и саун, кондиционеров – 450 000 руб.
- Оформление разрешительных документов на фитнес-клуб от Роспотребнадзора, СЭС и других инстанций – 100 000 руб.
- Наружная реклама (вывеска) – 50 000 руб.
- Покупка техники и инвентаря для спортивных залов и фитнес-бара – 5 100 000 руб.
- Оборотные средства (расходные материалы) – 60 000 руб.
- Вложения в рекламу при открытии клуба – 40 000 руб.
Фитнес-клуб открывается на третьем этаже нежилого здания, расположенного в центре загородного поселка. На первом этаже расположены ресторан и пекарня, розничные магазины различной направленности, на втором – управляющая компания поселка, салон красоты и другие торговые и офисные помещения.
Рядом с поселком, в котором будет открываться фитнес-клуб, расположен еще целый ряд небольших коттеджных поселков с меньшей численностью населения. В целом в пределах 30 минут езды на автомобиле для открываемого проекта нет конкурентов, поэтому ожидается дополнительный поток клиентов из ближайших поселений. Все основные конкуренты открываемого бизнеса (крупные и мелкие фитнес-центры и клубы) базируются в черте города (в 40 и более минутах езды от поселка).
Источники финансирования
Для открытия фитнес-клуба будут использованы собственные средства учредителя в размере 2 200 тысяч руб. и 4000 тысяч руб. коммерческого кредита, одобренного банком сроком на 5 лет под 16 % годовых под залог имеющейся у учредителя коммерческой недвижимости (помещение одного из ресторанов). С целью покрытия стартовых убытков (5 первых мес.) будут использованы личные средства учредителя в сумме 3 820 тысяч руб.
Окупаемость проекта
Учитывая представленные вводные данные, рассчитаны следующие показатели:
- IRR – 122% годовых;
- простой срок окупаемости – 22 месяц;
- норма дисконтирования – 13,16%;
- дисконтированный срок окупаемости – 24 месяца;
- NPV – 52 489 000 рублей;
Расчет произведен на срок 10 лет при ежегодных показателях инфляции - 10% годовых.
Поставщики проекта
Постоянными поставщиками материалов, продуктов питания для бара и пр. будут являться оптовые и розничные предприятия города. Ответственность за закупки будет возложена на директора – учредителя бизнеса, часть необходимых материалов будет доставляться поставщиками за их счет.
Оборудование, мебель и техника для фитнес-клуба будут заказываться в специализированных спортивных, мебельных и компьютерных оптовых компаниях. Около 50% приобретаемого оборудования – производства РФ. Ремонт помещения фитнес-клуба будет выполнять специализированная строительная компания.
Перечень услуг
Фитнес-клуб будет предоставлять широкий спектр услуг для различных категорий населения поселка и ближайшего округа. Прайс-лист для клиентов клуба будет включать следующие позиции:
- Безлимитное или лимитированное по времени посещение тренажерного зала и групповых занятий;
- Индивидуальные тренировки под руководством закрепленного тренера;
- Групповые занятия для отдельных категорий клиентов в фиксированные часы: для беременных, детей и подростков, для группы 60+ и пр.;
- Предоставление услуг солярия и фитнес-бара, аренды ячеек для хранения спортивной одежды и обуви, аренды халатов и пр.
У стойки администратора запланирована продажа спортивных товаров: футболок, шапочек для душа, кремов для посещения солярия и пр.
Инвестиционный план
О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.
Общая сумма вложений в открытие фитнес-клуба составит 6200 тысяч рублей. Ниже приведена постатейная разбивка расходов:
Подготовка фитнес-клуба к открытию будет осуществляться по утвержденному графику:
План предоставления услуг
О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.
Схематичный план помещения для фитнес-клуба изображен на рисунке:
Входя в фитнес-клуб клиенты будут попадать в холл, где размещена стойка администратора. Здесь же находится гардероб для верхней одежды и отдел продаж, где можно получить консультацию по приобретению и продлению клубных карт.
Напротив гардероба будет расположен фитнес-бар, предлагающий посетителям напитки, белковые и витаминные коктейли, энергетические батончики и прочую продукцию. За баром предусмотрено отдельное помещение для отдыха персонала.
Далее клиенты будут попадать в мужскую/женскую раздевалку, внутри которых расположены туалеты, душевые кабины и сауны (вместимостью до 6 человек каждая), а так же солярий.
В помещениях для проведения тренировок будут выделены следующие зоны:
- кардио (беговые дорожки, велотренажеры и пр.);
- тренажерный зал с отельной площадью для кросс-тренинга и зоной свободных весов;
- зал для групповых занятий.
Согласно нормативам СЭС на одного посетителя фитнес-центра должно быть предусмотрено не менее 5 кв.м. площади, т.е. одновременно в данном помещении могут находиться не более 200-220 человек (за минусом площади подсобных зон), что для данного фитнес-клуба является долгосрочным целевым ориентиром.
Оборудование
Для зоны кардио будет приобретено следующее профессиональное спортивное оборудование: беговые дорожки, велотренажеры и велоэргометры, эллиптические тренажеры и спин-байки. Цена за 1 единицу подобных тренажеров - от 50 до 450 тысяч рублей. Так же в данной зоне будут установлены телевизоры диагональю 132 см. Благодаря оптовой скидке при разовой закупке оборудования в большом объеме средняя цена для расчета проекта составит 140 тысяч рублей.
Для тренажерного зала будут приобретены грузоблочные машины, скамьи и шведские стенки, тренажеры на свободных весах, штанги и грифы, тренажеры для кросс-фита, гантели и пр. Средняя цена 1 единицы оборудования для тренажерного зала составит 45 тысяч рублей.
Для зала групповых тренировок будут приобретаться степы, коврики для занятий йогой, мячи и пр. оборудование со средней ценой около 1,5 тысяч рублей за единицу.
Для установки в зоне раздевалок будут приобретены два вертикальных солярия стоимостью по 400 тысяч рублей каждый. Оборудование каждой из двух саун обойдется в 75 тысяч рублей.
Для фитнес-бара будут приобретены: блендеры, кофеварка, холодильник, чайник и пр. общей стоимостью не более 100 тысяч рублей.
Примерно 50% оборудования будет российского производства, остальные 50 % - производства Китая, Италии, Финляндии и др. стран.
Режим работы
Поскольку фитнес-клуб открывается в загородном поселке с проживающим здесь на постоянной основе населением, будет установлен режим работы ежедневно с 07.00 до 23.00. Пиковые периоды посещаемости ожидаются с утра (занятия йогой, тренировки в тренажерном зале перед работой), а так же в вечерние часы. В дневное время фитнес-клуб будут посещать домохозяйки, а так же дети и подростки (в рамках специально предусмотренных для них групповых занятий).
Рабочий день клуба будет длится 16 часов, для функционирования без перерывов будет предусмотрена работа двух смен сотрудников по 8 часов каждая.
Процесс обслуживания посетителей фитнес-клуба
Продажа карт будет осуществляться сотрудниками отдела продаж, в обязанности которых будет входить привлечение клиентов, проведение экскурсий по фитнес-центру, информационная поддержка и пр.
Непосредственным предоставлением услуг будут заниматься профессиональные тренеры клуба, проводящие как индивидуальные, так и групповые тренировки с клиентами.
Контроль за входом в клуб, выдача полотенец, запись на тренировки, включение солярия, продажа сопутствующих товаров, ответы на возникающие у посетителей вопросы и пр. – эти обязанности будут возложены на администраторов клуба. Уборкой помещений будут заниматься штатные специалисты по клинингу, стирку полотенец и халатов будет осуществлять специализированная прачечная.
Производственный процесс фитнес-клуба будет состоять из следующих основных частей:
- Продажа карт с безлимитным или фиксированным временем посещения клуба.
- Обязательное информирование клиентов с целью напоминания о времени записи на групповые и индивидуальные тренировки (обязанность администраторов салона).
- Проведение силовых, кардио и прочих видов тренировок силами профессиональных тренеров.
- Принятие оплаты за приобретение или продление карт, дополнительные услуги (солярий, индивидуальные тренировки), возможное приобретение напитков и продуктов питания в фитнес-баре, сопутствующих товаров (обязанности администратора и бармена).
- Запись на следующие тренировки.
Оплатить предоставленные услуги можно будет как наличными деньгами, так и банковской картой.
Себестоимость услуг и постоянные расходы
Учитывая высокую долю расходов на заработную плату тренеров, администраторов и менеджеров по продаже, которые будут составлять основную сумму постоянных расходов, затратами на себестоимость предоставления спортивных услуг можно пренебречь. Платежи за стирку, моющие средства для душевых и туалетных комнат будут учтены в постоянных расходах.
Наценка на напитки и продукты питания в фитнес-баре будет составлять около 150%, на товары на стойке ресепшн – около 100 %.
Фиксированная (окладная) часть ФОТ составит 645 000 руб. в месяц. Бонусная составляющая (переменная часть) будет составлять 37% от общего объема выручки (от 1% для администраторов и менеджеров по продажам и до 1,5% - для тренерского состава). Бонусы будут зависеть трудозатрат тренеров на проведение индивидуальных и групповых тренировок и от общего объема выручки за рабочую смену для администраторов и менеджеров по продажам.
Помимо ФОТ значительные по объему платежи будут приходиться на аренду помещения (1 200 кв.м.) – 720 000 руб., охрану и коммунальные услуги – 115 000 руб. в месяц. Оплата аутсорсинговых услуг (бухгалтерия) – 30 000 руб., услуги прачечной – 25 000 руб., транспортные расходы – 10 000 руб. Прочие затраты (ремонт техники и спортивного оборудования, моющих средств для душевых кабин и туалетных комнат, воды для кулеров и пр.) составят в общей сложности 72 000 руб.
Сумма налогов на прибыль (ЕСН) будет начисляться исходя из размера доходов минус расходы (15%).
План маркетинговых мероприятий
О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.
Конкурентный фон
Фитнес-клуб будет открываться в новом коттеджном поселке, где уже построена большая часть коттеджей, таунхаусов и малоэтажных многоквартирных домов бизнес и элит-класса. В пределах шаговой отсутствуют какие-либо конкуренты, предоставляющие аналогичные услуги. Исключение могут составлять только частные спортивные залы в коттеджах, предусмотренные для использования членами семьи.
Однако, частичную конкуренцию фитнес-клубу будут составлять аналогичные заведения в черте города, рядом с которым расположен коттеджный поселок, т.к. часть населения может предпочесть заниматься спортом рядом с местом работы или учебы или выбрать заведения, где предусмотрено посещение бассейна.
Предполагается уровень цен чуть выше среднего, сложившегося среди фитнес-центров и клубов, предоставляющий похожий перечень услуг. В клубе будет установлен продленный график работы (до 23.00), чтобы его успевали посетить поздно возвращающиеся в поселок с работы клиенты.
Ценовая политика
Цены на услуги фитнес-клуба рассчитаны на уровне средних по городу. К продаже будут предложены следующие виды клубных карт:
- Безлимитное посещение клуба на 3, 6 и 12 месяцев.
- Карты дневного посещения (до 17.00) на 3, 6 и 12 месяцев;
- Карты вечернего посещения (с 17.00 до 23.00) на 3,6 и 12 месяцев;
- Детские и подростковые карты на участие в специализированных групповых тренировках (по типу посещения спортивных секций) – на 1, 3, 6, 9 и 12 месяцев;
- Ознакомительные посещения и гостевые карты сроком действия 1 день.
Планируемые доли продаж по видам оказываемых услуг:
- Безлимитные клубные карты – 40%;
- Лимитированные по времени клубные карты – 30%;
- Индивидуальные тренировки – 15%;
- Услуги фитнес-бара, продажа спортивных и прочих товаров – 10%;
- Солярий, аренда ячеек, халатов и пр. – 5%.
Стоимость индивидуального занятия с тренером будет составлять от 600 до 1000 рублей. Цена безлимитной годовой карты – 24 000 рублей, на 6 месяцев – 13 200 рублей, на 3 месяца – 7 200 рублей. Лимитированные по времени карты будут на 20-30% дешевле. Гостевая карта (разового посещения) – 300 рублей. Предусмотрены скидки на покупку карт на двух и более членов семьи (от 10 до 30%).
Индивидуальные занятия с тренером – от 600 до 1200 за 1 занятие (в зависимости от количества приобретенных занятий).
Планируемый объем продаж
Основной доход фитнес-клуб будет получать от продажи клубных карт. При максимально возможном количестве одновременно занимающихся спортом клиентов в количестве 200 человек и средней по году загрузке в 30% с учетом временных периодов в течение дня с низкой посещаемостью – планируется обслуживать около 300 клиентов в день (около 18 клиентов в час). При средней посещаемости каждым клиентом в 3 раза в неделю – это дает расчетный показатель количества проданных клубных карт в количестве 3 000 штук, что при средней цене карты за месяц в сумме 1 500 рублей дает запланированную выручку в размере 4 500 тысяч рублей.
Средний чек за дополнительные услуги в клубе (индивидуальные занятия с тренером, покупки в баре, аренда ячеек, солярий и пр.) составит около 400 рублей с человека. При условии, что дополнительными услугами будет пользоваться около 25-30% посетителей ежедневно – это дает дополнительную выручку в размере 300-360 тысяч рублей. Таким образом, плановый объем выручки составит 4 800 тысяч рублей в месяц.
Приобретение карт фитнес-клубов имеет сезонный характер. Динамика спроса на услуги спортивных центров представлена на графике:
Пик спроса на услуги фитнес-клубов приходится на январь-март, с последующим спадом в период летних отпусков и ростом в осенние месяцы.
Благодаря отсутствию конкурентов в пределах 40 минут езды на автомобильном транспорте, а так же высокому уровню доходов населения поселка планируется уже в первый месяц работы выйти на показатель выручки в размере 40% от планового. Далее запланирован рост продаж в размере 10 % в месяц и выход на необходимые объемы продаж к 10 месяцу от начала работы фитнес-клуба.
Запланированные объемы выручки в первые 12 месяцев работы спортивного центра представлены на графике:
Анализ внешней и внутренней среды предприятия
В целях наиболее точного позиционирования фитнес-клуба был проведен SWOT-анализ.
Сильные стороны:
- Опыт работы в бизнесе, наличие деловых связей и положительной кредитной истории;
- Отсутствие фитнес-клубов в пределах пешеходной и автомобильной (30 мин.) досягаемости от коттеджного поселка;
- Высокий уровень дохода у населения поселка, где уже построено или еще строится жилье бизнес и элит – класса.
Слабые стороны:
- Отсутствие опыта работы с сфере спортивных услуг;
- Конкуренция за счет крупных сетевых и мелких фитнес-клубов в городе, где работает большая часть населения поселка за счет более широкого спектра услуг (посещение бассейна, массаж, косметические процедуры и пр.);
- Ограниченное число потенциальных клиентов клуба – жители данного коттеджного поселка (15 000 человек на текущий момент) и ближайших к нему поселений.
Вероятные трудности, с которыми может столкнуться проект:
- Возможная организация подобных клубов в пределах района;
- Частая смена персонала (в связи с временными затратами на дорогу из города в коттеджный поселок).
Возможности для развития проекта
- Расширение количества услуг за счет установки нового оборудования и освоения новых тренировочных техник;
- Увеличение потенциальной клиентской базы за счет сдачи в эксплуатацию новых коттеджей и малоэтажных домов.
Стратегия привлечения клиентов
Размещение вывески на главном административно-торговом здании в поселке выступит в качестве основного вида наружной рекламы. Силами промоутеров будут распространяться листовки со специальными предложениями. На постоянной основе будут действовать скидки на приобретение семейных карт.
Силами директора клуба, администраторов и менеджеров по продаже будет организовано привлечение клиентов в социальных сетях. Основной упор в работе клуба будет делаться на качество предоставления услуг, т.к. именно эффект «сарафанного радио» в пределах поселка и его окрестностей способен обеспечить дополнительный приток клиентов.
Организационный план
О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.
Выбор формы организации бизнеса и системы налогообложения
Для открытия клуба инициатор проекта планирует организовать Общество с ограниченной ответственностью. Из возможных вариантов налогообложения выбрана схема ЕСН (15%), т.к. у предприятия планируются существенные расходы на аренду и ФОТ.
Штатная структура
Численность персонала фитнес-клуба (включая директора) составит 34 штатные единицы.
В течение 8 часовой смены (утренняя или вечерняя) оказанием услуг будут заниматься 4 тренера, 1 менеджер по продажам, 1 администратор и 1 специалист по клинингу. Еще 2 тренера, 1 администратор, 1 менеджер по продажам и 1 специалист по клинингу будут выступать в качестве сменного персонала на период выходных дней и отпуска сотрудников.
Штатный состав персонала фитнес-клуба указан в таблице:
Иерархия подчиненности в рамках штатного расписания фитнес-клуба:
Финансовый план
О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.
Предпосылки
При проведении расчетов окупаемости фитнес-клуба учитывались следующие предположения:
Ежегодная инфляция – 10 % годовых;
Налог на доходы – 15% от суммы доходов минус расходы (УСН);
Отчисления от ФОТ – 34,2%.
Источники финансирования
Затраты на открытия фитнес-клуба будут осуществляться за счет личных средств учредителя, а также выданного банком под 16% годовых на 5 лет коммерческого кредита под залог недвижимости (здания ресторана). Погашение кредита будет осуществляться равными платежами один раз в месяц.
Показатели окупаемости проекта
Основные показатели эффективности проекта открытия фитнес-клуба:
- IRR – 122% годовых;
- простой срок окупаемости – 22 месяц;
- норма дисконтирования – 13,16%;
- дисконтированный срок окупаемости – 24 месяца;
- NPV – 52 489 000 рублей;
Расчет произведен на срок 10 лет при ежегодных показателях инфляции - 10% годовых.
Точка безубыточности будет достигнута на 6-й месяц работы фитнес-клуба, убытки до этой даты (около 3 820 000 руб.) будут компенсированы личными сбережениями собственника бизнеса.
Анализ рисков
Показатели окупаемости и прибыльности проекта привлекательны как для потенциальных инвесторов, так и для обращения за банковскими кредитами.
Возможные риски проекта:
- Падение доходов населения – возможный отказ услуг фитнес-центров. Влияние этого фактора снижено благодаря локации клуба на территории нового коттеджного поселка с преимущественной застройкой жильем бизнес и элит класса.
- Ротация кадров – поскольку тренерскому составу необходимо будет на постоянной основе ездить в коттеджный поселок (около 40 минут от черты города), есть риск потери части квалифицированных кадров. Для снижения данного риска планируется осуществлять удержание сотрудников за счет высокого уровня бонусов и официального оформления в штат.
Выводы
Рассматриваемый пример бизнес-план открытия фитнес-клуба с расчетами привлекателен быстрой окупаемостью инвестиций, коротким сроком выхода на точку безубыточности. Благодаря этому проект может быстро привлечь потенциального инвестора.
