Пример бизнес-плана сауны с расчетами

Резюме

О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.

Цель реализации проекта – организация работы сауны в городе Тюмень.

Устройство сауны в новых спальных районах города при отсутствии поблизости подобного рода заведений.

Инициатор проекта

Организация работы сауны производится индивидуальным предпринимателем Ивановым И.И., имеющим несколько успешно работающих заведений подобного типа. Данный проект является расширением предпринимательской деятельности, но владельцем бизнеса будет другой индивидуальный предприниматель Петров П.П. для улучшения эффективности управления и постоянного контроля над функционированием данного заведения.

Объем инвестиций

Сауна будет устроена в арендованном помещении, находящемся в пристрое к новому жилому дому, выведенному в нежилой фонд. На организацию работы сауны планируется израсходовать 1 260 тысяч рублей с учетом НДС. 70 % данной суммы планируется взять в кредит в ПАО Сбербанк под залог двухкомнатной квартиры и процентной ставкой 20 % годовых. Остальная сумма будет возмещена из имеющихся личных средств.

Показатели эффективности проекта

Эффективность проекта подтверждена расчетными показателями:

  • Срок действия проекта до момента выхода на проектную мощность – 3 года.
  • Ставка дисконтирования рассчитана в пределах 30 %.
  • Простой срок окупаемости – 2 года.
  • Дисконтированный срок окупаемости – 3 года.
  • NPV – 416,58 тыс. руб.;
  • IRR - 15%.

Инвестиционный план

О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.

Финансирование проекта

Проект предусматривает взятие в долгосрочную аренду (сроком до 10 лет с последующей пролонгацией) нежилого помещения (пристроя) в новом жилом доме и устройство в нем сауны. Сауна будет находиться в новом спальном районе, где в зоне доступа отсутствуют подобные заведения. В спальном районе проживают люди со средним уровнем дохода и выше среднего, так что заведение будет пользоваться спросом круглосуточно и круглогодично.

Объем инвестиций

Инвестиционные расходы составляют:

  • Регистрация деятельности – 13 тыс. руб.;
  • Оборудование и ремонт помещения – 600 тыс. руб.;
  • Оборудование усиленной системы вентиляции и установка кондиционера – 150 тыс. руб.;
  • Устройство охранно-пожарной сигнализации – 80 тыс. руб.;
  • Приобретение мебели, аппаратуры – 217 тыс. руб.;
  • Получение разрешений от СЭС и пожарных – 45 тыс. руб.;
  • Реклама – 60 тыс. руб.;
  • Дизайн помещения – 95 тыс. руб.

Для отделки внутренних помещений сауны планируется использование современных материалов, устойчивых к высокой температуре и влажности. На полу будет уложена специальная плитка, предотвращающая скольжение. В сауне будет установлена инфракрасная сауна, которая будет обложена щитами из асбеста. Будет установлена современная вентиляционная система и пожарные оповещатели. Бассейн будет на 1 метр утоплен в пол, что позволит установить в нем наклонный пол, а глубина его составит от 1 метра у места спуска в воду до 2 метров у дальней стены. Он будет снабжен автоматической фильтрующей и насосной системой, позволяющей полностью заменить воду в бассейне в течение 8 часов. При сливе воды из бассейна имеется возможность наполнить его вновь за 30 минут.

В душевой комнате будут находиться 4 душевые кабины и 1 душ Шарко.

Мебель в комнате отдыха состоит из большого стола из натурального дерева, 4 бамбуковых кресла, холодильник, телевизор, система караоке, музыкальный центр, электрический чайник, шахматный стол, журнальный стол, шкаф для посуды и белья, 3 дивана из кожзаменителя, фен и деревянная скамья. В комнате дежурного находится массажный стол, шкаф для посуды, белья и расходных средств, деревянная скамья, тумба, 3 кресла из бамбука, вешалка для одежды, зеркало, стиральная машина, сушилка, сейф.

Источники финансирования проекта

Инвестирование будет происходить как за счет личных средств предпринимателя (30 %), так и заемных средств банка (70 %).

Работы по организации сауны

График работ по организации работы сауны представлен ниже:

Маркетинговый план

О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.

Анализ местоположения

Сауна будет находиться в спальном районе города Тюмени. Там проживают жители с средним уровнем дохода и выше среднего. Планируется, что заведение по комфортности будет выше среднего, а цены, соответственно, будут чуть выше, чем в среднем по городу. Анализ цен по городу показывает, что стоимость одного часа работы сауны составляет:

Анализ цен и ценовая стратегия

Район

Цена, руб. в час

Окраина города, за городом

600

Спальный район со старыми домами

800

Центр города, базы отдыха

1000 - 1200

Цена на услуги сауны планируется в интервале от 900 до 1200 рублей в час в зависимости от времени суток. Будут предложены услуги массажиста, но так как спрос не изучен, в данный проект этот раздел услуг не включен.

Рекламная стратегия

Для привлечения клиентов будет установлена световая вывеска, в почтовые ящики жильцов близлежащих домов будут разложены рекламные листовки, заведен собственный сайт в интернете, осуществлена регистрация на всех сайтах, предлагающих услуги по профилю.

Производственный план

О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.

Планируется аренда помещения в спальном районе г. Тюмени. План помещения и расстановка мебели и оборудования указана на схеме ниже:

Планировка сауны

Характеристики сауны

Ниже приведены основные характеристики сауны и имеющегося в ней оборудования:

  • Согласно схеме в сауне одновременно может находиться до 10 человек.
  • Температура в сауне-парной – 100 оС.
  • Объем бассейна – 12 м3.
  • Общая площадь помещения – 80 м2.

Режим работы

Режим работы – круглосуточный, если набирать персонал из близлежащих домов и практиковать предварительную запись, то оплата труда работников будет зависеть от времени работы сауны, т.е. скользящий режим работы. Между посещениями гостей предусмотреть 30 минут на уборку помещения и замену воды в бассейне (при необходимости или 1 раз в 2 дня).

После открытия заведение может сразу обеспечить себя клиентами, особенно в выходные и праздничные дни. Поэтому загрузка и размер выручки будет примерно одинаковым в течение всего периода работы начиная со дня открытия. По дням в месяце график загрузки будет выглядеть как на графике ниже:

Планируемый график загрузки сауны по дням недели

По месяцам в течение года график загрузки отображен также на графике:

Индексы сезонности предоставления услуг сауны

Такую динамику загрузки мы отразили и в расчетах сауны.

Производственные расходы

Будут заключены договора с ресурсоснабжающими организациями на поставку горячей и холодной воды, электроэнергии, оказание услуг канализации, вывоза твердых бытовых отходов.

Снабжение спиртными напитками производиться не будет, но гости сауны имеют право принести все необходимое с собой. Сауна оказывает услуги массажиста при наличии заказов на этот вид услуг.

Организационный план

О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.

Регистрация бизнеса

Данное предприятие будет работать как индивидуальный предприниматель, который для привлечения капиталов воспользовался кредитом от банка под залог своего имущества. Это также позволит вести отчетность по упрощенной форме.

Организационная структура

Штат сотрудников составит 3 человека. Помимо оклада они будут получать процент от выручки в размере 5 % по результатам работы за месяц.

Заведующий сауной – 20 тыс. руб. в месяц (оклад) + 3% от выручки (премия). Занимается закупкой расходных материалов, проверяет отчетность, следит за порядком, занимается организацией мелкого ремонта, бронирует время работы сауны, распределяет дежурства, на период болезни или отпуска дежурного замещает его.

Дежурный сауны (2 чел.) – 10 тыс. руб. в месяц (оклад), 1% от выручки (премия). Принимает гостей, проводит разъяснения по пользованию аппаратурой и устройствами, производит расчет, убирает помещение, в случае непредвиденных обстоятельств вызывает заведующего или органы правопорядка.

При востребованности услуг массажиста будет учтена возможность его найма. Оплата труда будет составлять 50 % от стоимости услуг массажа.

Ожидаемый спрос на услуги сауны – 206 часов в месяц (без учета фактора сезонности) или 2 472 часа в год.

Постоянным клиентам будет предложена скидка в 5 % при повторном посещении, 10 % – при третьем, 15 % – при всех последующих. Скидка действует в течение 2 месяцев. Если клиент в этот период не воспользовался услугами сауны, скидка аннулируется.

Финансовый план

О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.

Доходы по проекту

Планируется, что сауна откроется с 1 января. Это связано с тем, что в это время самый большой спрос на услуги и предприятию будет легче всего встать сразу на ноги. С учетом индексов сезонности, заполняемости сауны и срока открытия плановые доходы будут выглядеть следующим образом:

1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес. 7 мес. 8 мес. 9 мес. 10 мес. 11 мес. 12 мес. ИТОГО
Сумма дохода 314 270 238 238 208 161 136 152 202 247 279 280 2 726

На основании первого года работы был построен прогноз выручки на 10 лет вперед. В прогноз была заложена инфляция в размере 10% годовых. Динамика выручки сауны на 10 лет вперед представлена в следующей таблице:

1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год 8 год 9 год 10 год ИТОГО
Сумма дохода 2 726 2 999 3 299 3 629 3 992 4 391 4 830 5 313 5 844 3 370 40 394

Расходы по проекту

Ниже представлены пояснения и расчеты по основным расходным статьям:

  1. Заработная плата 40 тыс. руб. оклад персонала + 5 % от выручки.
  2. Арендная плата составляет 510 рублей за квадратный метр в месяц, что при площали помещения в 100 кв.м. составит 51 тыс. руб. 
  3. Административные расходы включают в себя затраты на мелкий ремонт и замену посуды и составляют в среднем в месяц 5 тыс. руб.
  4. Оформление отчетности предполагает наем бухгалтера по договору гражданско-правового характера для оформления и сдачи персонифицированной и налоговой отчетности. Услуги бухгалтера составят также 5 тыс. руб. в месяц.
  5. Коммунальные услуги включают в себя:
    1. Холодная и горячая вода. Вместимость бассейна – 12 м3, смена воды 8 раз в месяц, всего – 96 м3, в том числе холодная вода – 67 м3, горячая вода – 29 м3. Расход воды в душевых – 16 м3 в месяц, в том числе холодная вода – 8 м3, горячая вода – 8 м3. Всего за месяц расход воды составит 112 м3, в том числе холодная вода – 75 м3, горячая вода – 37 м3. Тариф на холодную воду – 27,32 руб., на горячую воду – 93,33 руб. Итого за воду в месяц: 75 * 27,32 + 37 * 93,33 = 5,5 тыс. руб.
    2. Канализация 112  м3, тариф 17,3 руб. Всего: 112 * 17,3 = 1,9 тыс. руб.
    3. Электроэнергия. Инфракрасная сауна потребляет 34 кВт/час, освещение – 2,2 кВт/час. Насос в бассейне – 18 кВт/час. Время работы сауны в месяц – 206 часов. Тариф – 1,81 руб./кВт. Всего потребляется за месяц – 216 * (34 + 2,2 + 18) * 1,81 = 21,2 тыс. руб.
    4. Всего коммунальных услуг – 5,5 + 1,9 + 21,2 = 28,6 тыс. руб. в месяц.
  6. Оплата процентов по кредиту: 20 %.в год от суммы кредита 1260 тыс. руб. * 70 % = 882 тыс. руб. В месяц: 882 * 20 % / 12 мес. = 14,7 тыс. руб.
  7. Закупка расходных средств. Долговременные средства: тазики, шапки для парной, простыни, полотенца, кратковременные: отдушка для сауны, стиральный порошок, чай, сахар, кофе – 1,8 тыс. руб. в месяц.
  8. Прочие затраты на непредвиденные расходы – 5 тыс. руб.

Показатели окупаемости проекта

В качестве системы налогообложения выбирается упрощенная – УСН – 15 %.

  • Срок расчета всех показателей – 10 лет
  • Ставка дисконтирования рассчитана в пределах 30 %.
  • Инфляция – 10 %.
  • Простой срок окупаемости – 2 года.
  • Дисконтированный срок окупаемости – 3 года. Норма дисконта установлена на уровне Е = 0,3, сюда включается процент кредитования – 20 %, инфляция – 10 %.
  • Точка безубыточности проекта - 97 тыс. руб.
  • NPV – 416,58 тыс. руб.
  • IRR – 15 %

Приведенные показатели окупаемости и эффективности бизнес-плана по проекту организации работы сауны являются подтверждением успешного бизнеса и позволяют обращаться в банк за кредитом.

Анализ возможных рисков

Оценивая возможные риски при внедрении данного проекта, был составлен план противодействия или защиты, который позволит свести возможность их возникновения к минимуму. План защиты от рисков выглядит следующим образом:

Риски

Возможное влияние

Предлагаемая защита

Возникновение ущерба в результате аварии, пожара или другого стихийного бедствия

Необходимость производства ремонта и закупа нового оборудования и аппаратуры

Противопожарная сигнализация, инструктирование персонала по правильному обращению с оборудованием, страхование

Возникновение ущерба в результате противоправных действий одного или нескольких человек

Необходимость закупа украденного или поврежденного оборудования или аппаратуры

Подключение сауны на пульт охраны, установка тревожной кнопки, страхование

Нестабильность экономической ситуации в стране, резкий рост цен

Уменьшение прибыли

Резервирование денежных средств на непредвиденные нужды, повышение стоимости услуг

Невыполнение обязательств со стороны поставщиков услуг, с которыми заключены договора

Невозможность предоставления услуги

Установка подогревателя воды

Падение спроса на услуги сауны

Уменьшение прибыли

Снижение цены, разработка привлекательной системы скидок

Недостижение запланированного уровня продаж услуг сауны

Снижение объемов продаж

Проведение внеочередной рекламной компании

Возникновение кредитно-кассовых разрывов

Недостаток оборотных средств, увеличение процентов по платежам

Подключение к интернет-ресурсам для обеспечения проведения платежей день в день

Выявление альтернативного спроса

Падение продаж

Изучение достоинств конкурентов, предложение оригинальных услуг

Трудности с подбором квалифицированного персонала

Увеличение затрат на подбор персонала, увеличение заработной платы

Резервирование денежных средств на эти цели

Заключение

Проводя анализ финансово-экономических показателей проекта можно сделать вывод о жизнеспособности и успешности данного проекта. Малый срок окупаемости и осторожные выверенные расчеты предполагают хороший задел для гармоничного развития этого вида бизнеса.

    Задать вопрос эксперту

    Логинов Дмитрий Николаевич
    Подготовил для инвесторов и начинающих предпринимателей более сотни бизнес-планов
    Задать вопрос

    Комментарии:

    Авторизуйтесь если вы уже зарегистрированы