Пример бизнес-плана химчистки с расчетами

Уважаемые посетители, ниже представлен пример бизнес-плана химчистки с экономическими расчетами. Образец подготовлен специалистами в области бизнес-планирования. Расчеты сформированы в формате Excel, что позволяет легко адаптировать их к вашему варианту и быстро рассчитать окупаемость проекта с учетом изменившихся данных.

Если у вас возникнут вопросы, вы можете задать их внизу в комментариях, написав нам на почту или в группу в соцсетях.

Резюме

О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.

Цель: Открытие цеха химчистки в городе Киров

Задачи: Обеспечение населения города качественными услугами по химчистке и стирке одежды из меха, кожи, замши, ткани.

Инициатор проекта

Инициатором проекта является владелец трех точек химчистки, которые на сегодняшний день для осуществления работ передают полученную одежду в другую компанию. Сами же осуществляют только прием и выдачу одежды клиентам. Свой цех позволит не только получить прибыль от выполнения работ для собственных точек, но и позволит предоставить услуги сторонним точкам приема одежды, а также в дальнейшем более легко расширяться в городе за счет открытия новых точек химчистки.

Инвестиционные расходы

Общая сумма вложений в открытие химчистки составит 2 300 тыс. руб. Данная сумма уйдет на ремонт помещения, приобретение и монтаж оборудования, приобретение расходных материалов.

Помещение, в котором планируется разместить предприятие будет взято в аренду, на время ремонта предоставляются арендные каникулы.

Финансирование проекта

Расходы на инвестиции планируется осуществлять частично за счет кредитных средств (1 800 тыс. руб.), а частично, за счет собственных средств (500 тыс. руб.).

Кредит предоставляется на срок до 10 лет под 15% годовых с аннуитетным графиком погашения. Залогом по кредиту является точка химчистки, находящаяся в собственности предпринимателя.

Показатели окупаемости проекта

Для расчет окупаемости бизнес-плана химчистки была построена модель, на основании которой были получены следующие результаты:

Данные показатели говорят о том, что открытие такой химчистки является интересным с точки зрения окупаемости и может быть интересным для частных инвесторов и кредитных организаций.

Поставщики и подрядчики

В качестве поставщиков основного чистящего оборудования был выбран продавец из Москвы, который за достаточно короткий срок может предоставить весь необходимый набор оборудования для химчистки, стирки и ремонта вещей. А его цены являются одними из самых низких.

Ремонт помещения будет осуществлен силами местной ремонтной бригады, которые по итогам тендера предоставили наилучшие условия осуществления работ.

Услуги

Набор услуг вновь создаваемой химчистки не отличается от остальных аналогичных предприятий и составляет следующий список услуг:

  • Чистка одежды из замши, меха, кожи;
  • Чистка одежды из текстиля;
  • Чистка подушек, покрывал, пледов;
  • Чистка пуховиков;
  • Чистка мягких игрушек;
  • Чистка спецодежды;
  • Прачечные услуги;
  • Мелкий ремонт одежды.

Инвестиционный план

О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.

Объем инвестиций

Общая сумма инвестиций по созданию химчистки составляет 1 500 тыс. руб. Распределение затрат представлено в таблице ниже:

Наименование затрат

Кол-во

цена

сумма

Ремонт помещения

Проект химчистки

50 000,00

Ремонт помещения

290 000,00

Устройство электроснабжения и освещения

100 000,00

Устройство водоснабжения и канализации

150 000,00

Устройство вентиляции

200 000,00

Устройство охранно-пожарной сигнализации и видеонаблюдения

100 000,00

Оборудование

Машина сухой химической чистки

1

100 000,00

100 000,00

Стирально-отжимная машина

1

250 000,00

250 000,00

Центрифуга для белья

1

200 000,00

200 000,00

Сушильная машина

1

200 000,00

200 000,00

Каток гладильный

1

250 000,00

250 000,00

Стол гладильный

1

30 000,00

30 000,00

Тележки для белья

5

10 000,00

50 000,00

Стеллаж для белья

2

20 000,00

40 000,00

Столы для белья

2

10 000,00

20 000,00

Упаковочный стол

1

100 000,00

100 000,00

Мебель

Стол приема одежды

1

10 000,00

10 000,00

Стулья для клиентов

6

1 000,00

6 000,00

Столы для клиентов

2

2 000,00

4 000,00

Оргтехника

Компьютер

1

15 000,00

15 000,00

Многофункциональное устройство

1

10 000,00

10 000,00

Программное обеспечение для бухгалтерского учета

1

10 000,00

10 000,00

Программное обеспечение для компьютера

1

15 000,00

15 000,00

Прочее

Изготовление вывески

1

100 000,00

100 000,00

ИТОГО

2 300 000,00

План инвестиционных оплат и работ

Для минимизации оплат перед запуском бизнеса в рамках переговоров с поставщиками оборудования была достигнута договоренность о внесении лишь 30% предоплаты за оборудование. Оставшаяся часть в размере 30% передается поставщику в момент поставки оборудования на объект, оставшаяся часть в размере 40% - после монтажа оборудования.

График всех оплат представлен в таблице ниже (тыс. руб.):

Наименование затрат

1 мес

2 мес

3 мес

4 мес

5 мес

6 мес

7 мес

8 мес

9 мес

Ремонт помещения

250

250

250

140

Поставка и монтаж  оборудования

372

372

496

Приобретение мебели

20

Приобретение оргтехники и установка программного обеспечения

50

Прочее

100

ИТОГО

250

250

622

140

372

0

516

0

150

Ниже представлен график работ по открытию химчистки:

График работ по открытию химчистки

Производственный план

О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.

Помещение

Для хмичистки выбрано помещение, находящееся в промышленной зоне города Киров, которое отвечает всем нормам СЭС и требованиям Госпожнадзора. Ниже представлена планировка помещения с рамещением оборудования:

Время работы

В связи с тем, что основные клиенты химчистки будут небольшие частные пункты приема, их менеджеры в основном будут работать с 9-00 до 18-00, поэтому для нашей химчистки также планируется внедрить график работы с 9-00 до 18-00.

Процесс оказания услуг

Бизнес-процесс нашей химчистки не сильно отличается от других, но он показывает сколько и какого персонала будет задействовано. Очередность выполняемых при этом работ представлена ниже:

  1. Водитель с автомобилем забирает вещи от клиентов, которым выдает документы о полученных товарах;
  2. Водитель привозит вещи и сдает администратору химчистки;
  3. Администратор химчистки проверяет вещи на предмет возможности передачи в дальнейшее производство и на предмет возможности чистки их.
  4. После проверки вещей администратор передает вещи работнику, который в зависимости от заказа загружает продукцию в аппарат химчистки или стиральную машину.
  5. После чистки (стирки и сушки) продукция передается на гладильный каток (при невозможности глажения на катке, гладится вручную на гладильном столе).
  6. После глажки вещи упаковываются и размещаются на стеллажах.
  7. Когда вещь полностью готова, она отправляется в ту точку, из которой была привезена.
  8. По тогам месяца, производится расчет стоимости услуг и выставляется контрагенту счет на оплату.

Себестоимость услуг

В прямую себестоимость услуг химчистки мы включаем следующие статьи, непосредственно относящиеся к чистке или стирке:

  • Электроэнергия на работу стиральных машин и химчистки;
  • Вода на стирку и стоки от стирки одежды;
  • Сдельная заработная плата работников (часть зарплаты зависит от объема выполненных услуг, вот эта часть и берется при расчете себестоимости услуг);
  • Химреактивы, которые идут непосредственно на химчистку и стирку;

Все эти затраты пронормированы на 1 кг сухой продукции. На основании этих расходных норм мы сделали расчет себестоимости 1 кг белья и получили следующие данные:

  • Чистка одежды из замши, меха, кожи – 560 руб.;
  • Чистка одежды из текстиля – 345 руб.;
  • Чистка подушек, покрывал, пледов – 345 руб.;
  • Чистка пуховиков – 489 руб.;
  • Чистка мягких игрушек – 554 руб.;
  • Чистка спецодежды – 421 руб.;
  • Прачечные услуги – 243 руб.;
  • Мелкий ремонт одежды – 721 руб.

Маркетинговый план

О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.

Конкуренция и месторасположение

На сегодняшний день на рынке имеются другие аналогичные крупные химчистки, но их загрузка составляет свыше 90%, что говорит о нехватке производственных мощностей для химчистки.

Размещение нашей химчистки в промышленном районе города позволяет очень сильно снизить затраты на арендную плату, а также позволяет существенно расширить возможности по дальнейшему развитию бизнеса (расширению территории).

Ассортимент услуг и цены

Для анализа цен и себестоимости услуг мы сделали примерный расчет стоимости услуг в пересчете на 1 кг вещей. Ниже в таблице приведен анализ средних цен по группам услуг, а также расчет средней наценки по группе и по всем услугам.

Наименование услуг

себестоимость

наценка

цена

Доля в выручке

Чистка одежды из замши, меха, кожи

910

108%

1 890

20%

Чистка одежды из текстиля

154

110%

324

20%

Чистка подушек, покрывал, пледов

154

110%

324

10%

Чистка пуховиков

312

142%

756

10%

Чистка мягких игрушек

554

145%

764

3%

Чистка спецодежды

421

101%

310

15%

Прачечные услуги

71

120%

156

20%

Мелкий ремонт одежды

349

72%

600

2%

ИТОГО

313,04

112%

663,42

100%

Ниже представлен график структуры реализации услуг химчистки:

Структура выручки химчистки

Объем продаж

Планируется, что после запуска химчистки, предприятию понадобится около года, чтобы выйти на стабильную работу и получать оптимальный объем заказов. За этот год предприятие наберет себе достаточно количество клиентов (плюсом к обслуживанию своих уже имеющихся точек приема одежды), а также наладит весь производственный процесс. Планируется, что средняя ежемесячная выручка за год без учета сезонности составит 700 тыс. руб. Однако, с учетом сезонности, данная сумма будет неравномерно распределена в течение года. Индексы сезонности работы химчисток представлены на графике ниже:

Индексы сезонности предоставления услуг химчистки

А ниже представлен график выхода предприятия на стабильную работу:

План выхода на оптимальные продажи

SWOT-анализ

Для определения рекламной стратегии проведен анализ сильных и слабых сторон новой химчистки.

Слабые стороны

  • Отсутствие опыта работы
  • Отсутствие укомплектованного штата

Сильные стороны

  • Наличие нового качественного оборудования.
  • Низкая арендная плата
  • Наличие собственных точек приема

Трудности

  • Найм квалифицированного персонала и обучение его работе на оборудовании.

Возможности

  • Расширение количества точек приема
  • расширение клиентской базы за счет работы с другими пунктами приема

Рекламная стратегия

Выход на оптимальный объем продаж не получится без хорошей рекламной поддержки. Продвижение будет не сильно затратным, а скорее точечно направленным на развитие работы с другими приемными пунктами, не имеющими своих цехов химчистки или имеющим недостаточное количество оборудования:

  1. Размещение растяжек и билбордов на улицах города с рекламой
  2. Активная работа менеджера по привлечению других приемных пунктов к работе с нашим цехом

Организационный план

О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.

Форма ведения бизнеса

Для организации бизнеса планируется создать общество с ограниченной ответственностью, которое бы осуществляло всю деятельность, в это юрлицо был бы принят персонал и оно бы взаимодействовало с другими компаниями группы (в особенности с пунктами приема, которые зарегистрированы на другие лица)

Персонал и штатная структура

Ниже представлено штатное расписание химчистки, на котором отображен персонал, оклады и система премирования:

Должность

Кол-во

Оклад

Премия

Директор

1

20 000,00

10% от прибыли химчистки

Начальник производства – технолог

1

15 000,00

7% от прибыли химчистки

Специалист по химчистке

1

10 000,00

сдельная

Специалист по стирке

1

10 000,00

Сдельная

Специалист по глажке

1

10 000,00

Сдельная

Разнорабочий

1

15 000,00

50% от оклада по показателям премирования

Администратор

1

12 000,00

1% от выручки

Менеджер

1

15 000,00

2% от выручки

Специалист по ремонту

1

13 000,00

100% от оклада по показателям премирования

Бухгалтер

1

15 000,00

50% от оклада по показателям премирования

Уборщица

1

10 000,00

ИТОГО

11

145 000,00

Структура подчинения представлена ниже:

Кадровая структура химчистки

Финансовый план

О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.

Предпосылки

Для расчета окупаемости бизнес-плана была построена экономическая модель, в которой были отражены следующие предпосылки по макроэкономическим и налоговым показателям:

  • показатель годовой инфляции – 10%;
  • налог на прибыль – 20,5%;
  • НДС – 0% (упрощенная система налогообложения);
  • НДФЛ – 13%;
  • Отчисления в социальные фонды – 34,2%.

Финансирование проекта

Финансирование проекта будет осуществляться из двух источников – кредита банка и собственных средств инициатора проекта.

Для реализации строительства химчистки и приобретения оборудования будет получен займ в кредитной организации в размере 1 800 тыс. руб. под 15% годовых на срок до 10 лет с аннуитетным графиком погашения. В качестве залога по кредиту будет предоставлен офис одного из пунктов приема химчистки, принадлежащий инициатору на праве собственности.

Показатели окупаемости проекта

На основании ранее сделанных предположений была построена модель окупаемости проекта. Расчет бизнес-плана показал следующую эффективность открытия химчистки:

Точка безубыточности

Для определения минимальной величины выручки был сделан расчет точки безубыточности, который показал, что начиная с выручки в 500 тыс. руб. предприятие начнет показывать прибыль.

Анализ устойчивости проекта

Для понимания степени влияния рисков на работу предприятия были проанализированы результаты расчета бизнес-плана при условии изменения вводных показателей (цен на услуги, постоянных расходов, объема инвестиционных вложений).

Фактор

-20%

-10%

0

+10%

+20%

Цены (наценка) на услуги

2 431

3 332

4 536

5 649

6 423

Постоянные расходы

5 662

5 089

4 536

4 012

3 486

Объем инвестиций

5 178

4 865

4 536

4 338

4 002

Данная таблица показывает, что проект является достаточно устойчивым к изменению внешних факторов и даже при снижении цен на 20% остается прибыльным.

Анализ рисков

В данном разделе будут рассмотрены наиболее сильные негативные факторы, влияющие на окупаемость и прибыль проекта организации химчистки.

Одним из самых сильных факторов является усиление конкуренции и приход в город крупных федеральных игроков с агрессивной маркетинговой и сбытовой политикой. Такой приход приведет к резкому снижению цен на услуги и перетоку части клиентов от наших пунктов приема в новые. Однако, как мы видели на анализе устойчивости предприятия, даже снижение цен на 20% не приводит к убыточности проекта.

Вторым важным фактором – может быть падение доходов населения, которое также приведет к падению цен на услуги и снизит показатели прибыли в компании.

Из технологических рисков можно отметить возможный выход более дешевых средств чистки и оборудования, которые позволят сильно удешевить процесс химчистки и увеличить качество. Появившись такое оборудование сделает нерентабельными уже существующие химчистки и вынудит собственников бизнеса перевооружать свои предприятия. Однако, на сегодняшний день, данный риск слишком мал, чтобы рассматривать его всерьез.

Выводы

Данный пример бизнес-плана с расчетами показывает достаточно хорошие показатели окупаемости проекта, что говорит о том, что он может быть достаточно интересен как собственнику, так и инвесторам – частным, либо кредитным организациям.

Комментарии:

Авторизуйтесь если вы уже зарегистрированы